自经济责任审计整改工作启动以来，湘潭城发·科技集团锚定“清单化管理、项目化推进”核心思想，不仅高效推进问题整改落地，更提炼形成可复制推广的实践成果，将整改实效转化为科技赋能企业发展的长效动力，为企业高质量发展筑牢根基，也为智慧城发建设与数字经济发展注入坚实力量。

体系化管控，确保整改过程闭环与高效落地

构建“问题—措施—责任—时限”四维管控框架，推行“清单化拆解”模式，将复杂问题转化为具体、可操作的整改任务。通过建立“周调度、月通报”的督办机制，并依托动态更新的整改台账进行全过程跟踪，实现了对整改任务的可追溯、可监督、可评估。这种将闭环管理与清单管理相结合的方法，从源头杜绝了责任悬空与整改滞后，显著提升了执行效率，保障了46项整改任务按计划稳步推进（已完成30项，整改率65.2%）。

制度化根治，推动整改成果常态与长效巩固

公司坚持“当下改”与“长久立”有机结合，致力于从根源上解决问题。一方面，对财务凭证、流程优化等显性问题立行立改；另一方面，深挖问题背后的制度漏洞，修订了《资金审批管理制度》《采购管理办法》等一系列核心规章。例如，针对公交卡盘亏问题，不仅溯源核查、处理了具体资产，更修订了《卡片库存管理办法》，建立了业财联合盘点等长效机制，实现了“整改一个问题、完善一套制度、规范一个领域”的目标，筑牢了风险防控体系。

战略性融合，实现整改与发展双向赋能提升

突破“整改仅为纠错”的传统认知，将整改工作与战略发展、风险防控同步谋划。在业务层面，将整改措施与核心主业深度绑定，通过梳理流程漏洞优化了科技赋能项目审批机制，并开展专题培训规范研发费用管理，直接推动了智慧城发、数字经济等重点项目发展。在管理层面，将整改中形成的“周调度”、精准培训等有效做法固化为常态制度，同时通过清理往来款项、处理坏账（清欠历史账款200万元）等措施，切实减轻了运营负担，提升了资产质量，推动了公司从“一次性完成整改”向“常态化提质增效”的根本性转变。

湘潭城发·科技集团的成功实践，展示了企业如何将外部审计监督转化为内在管理提升的强大引擎，提供了“以审促改、以改促建、以建促强”的宝贵范本。下一步，湘潭城发·科技集团将持续深化审计整改成果，以不断完善管理机制、提升业务能力，聚焦科技赋能城市发展核心使命，以更扎实的举措、更高效的效能，为智慧城发建设与数字经济高质量发展贡献更多“科技力量”。